广西壮族自治区广西中医药大学附设中医学校

2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西中医药大学附设中医学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西中医药大学附设中医学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西中医药大学附设中医学校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023 年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西中医药大学附设中医学校概况

一、本单位职责

广西中医药大学附设中医学校是广西唯一一所集中医、中药、中医特色护理、医药营销等教育为一体的全日制中等职业教育学校，属于公益二类的事业单位，位于南宁市东葛路61号。2003年我校护理专业被列入国家教育部、卫生部等六部委关于技能型紧缺人才培养培训工程中的院校，这是对我校护理教育的充分肯定。2009年学校被评为“自治区示范性中等职业学校”，2010年学校被评为“广西壮族自治区级重点中等职业学校”。现开设3年制中医、护理、美容美体、中医康复保健等专业，以适应我区医疗事业发展对人才的需求。我校经自治区教育厅批准，护理、中医专业为自治区级的示范专业。

我校原是广西壮族自治区卫生健康委所属二级预算单位，根据《广西壮族自治区财政厅关于自治区卫生健康委部门预算管理有关事项的函》（桂财预函〔2022〕123号）文件精神，我校划归至自治区教育厅管理的广西中医药大学下属预算单位。我校于2022年6月办理相关事项，于2022年8月完成所有工作。现我校为广西壮族自治区教育厅所属二级预算单位广西中医药大学下属三级预算单位，预算代码由404021变更为201010002；单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则制度填报决算数据。

二、机构设置情况

广西中医药大学附设中医学校是一所区重点中等卫生专业学校，同时与广西中医药大学高等职业技术学院合署办公，实行的是一套班子、两块牌子的管理模式。广西中医药大学附设中医学校实行党委领导的校长负责制，设有党委书记、校长各1名，副书记1名，副校长2名，纪委书记1名，下设校长办公室、人事科、网络中心（合署）；纪检监察室；财务科；采购管理办公室；国有资产管理科；审计办公室；教务科、产教融合办（合署）；中心实验室；质控办、科研科；培训中心、职业技能鉴定所（合署）；学生科、学生资助管理中心、团委；招生就业科；总务科；基建科；康体保健中心；重阳老年公寓；重阳城幼儿园等基层机构。设有护理专业部、中医专业部、临床专业部、德育人文体育专业部、医学基础专业部、药学专业部共6个专业部。

第二部分：广西中医药大学附设中医学校2023年度部门

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

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表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

广西中医药大学附设中医学校没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

广西中医药大学附设中医学校没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

广西中医药大学附设中医学校没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分：广西中医药大学附设中医学校2023年度部门决算

情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入9842.75万元，其中本年收入9808.87万元, 较2022年度决算数增加1786.72万元，增加22.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7153.82万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1456.56万元，增长25.57%，主要原因是新校区建设进度推进，财政拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数不变。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数不变。

4.事业收入1234.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加254万元，上涨25.91%，主要原因是中职学生人数增加，相应学生住宿费收入增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数不变。

6.其他收入1420.7万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：联合办学收入693.72万元、康体及大沙田门诊收入726.98万元。较2022年度决算数增加76.16万元，上涨5.66%。主要原因是疫情结束后，经济有所回升，收入略有增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少555.33万元，下降100%。

8.上年结转和结余33.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加19.07万元，增长128.78%，主要原因是2022年中等职业教育国家助学金（中央）结转33.88万元到2023年使用。

（二）本单位2023年度总支出9842.75万元，其中本年支出  9807.65万元，较2022年度决算数增加1253.19万元，增长14.65%。支出具体情况如下：

1.教育支出9486.04万元：主要用于教育管理、办学活动、学生奖助及新校区建设进度推进。较2022年度决算数增加1351.43万元，增长16.61%，主要原因是新校区建设进度推进，支出增加。

2.社会保障和就业支出137.38万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数减少135.22万元，下降49.6%，主要原因是2022年额外收到财政拨付以前年度养老保险缴费，并于2022年支出，故2023年养老保险缴费支出比2022年减少。

3.卫生健康支出113.57万元：主要用于中医（民族医）药专项经费支出。较2022年度决算数增加25.49万元，增长22.44%，主要原因是中医（民族医）药专项经费增加。

4.住房保障支出70.65万元：主要用于住房公积金。较2022年度决算数增加11.49万元，增长19.42%，主要原因是教职工工资调整的变动。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.年末结转和结余35.1万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.22万元，增长3.6%，主要原因是中等职业教育国家奖助学金（中央）结转35.1万元到下年。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西中医药大学附设中医学校2023年度一般公共预算财政拨款支出7152.6万元，较2022年度决算数增加1478.37万元，增长26.05%。其中：基本支出1825.58万元，项目支出5327.02万元。

广西中医药大学附设中医学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6952.37万元，支出决算为7153.82万元，完成年初预算的102.9%。

（一）教育支出（类）年初预算为6691.32万元，支出决算为6874.17万元，完成年初预算102.73%。该项主要用于工资福利支出、学校建设和发展的支出。

职业教育（款）

中等职业教育（项）：年初预算为6691.32万元，支出决算为6874.17万元，完成年初预算的102.73%。决算数大于预算数的主要原因：一是追加人员经费；二是年中下达了现代职业教育经费。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为109.94万元，支出决算为113.57万元，完成年初预算的103%。主要用于中医（民族医）药专项经费。

1.中医药（款）

中医（民族医）药专项（项）年初预算为70万元，支出决算为70万元。决算数与预算数基本持平。

2.行政事业单位医疗（款）

    事业单位医疗（项）年初预算为39.94万元，支出决算为43.57万元。完成年初预算的109.09%。

（三）社会保障和就业支出年初预算为86.35万元，支出决算为94.20万元，完成年初预算的109.09%。

行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为86.35万元，支出决算为94.20万元，完成年初预算的109.09%。

（四）住房保障支出年初预算为64.76万元，支出决算为70.65万元，完成年初预算的109.1%。

     住房改革支出（款）

     住房公积金（项）支出年初预算为64.76万元，支出决算为70.65万元，完成年初预算的109.1%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1825.58万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1093.63万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出580.5万元，完成年初预算的96.98%，原因是2023年财政回收资金18.1万元。

（三）对个人和家庭补助支出151.45万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西中医药大学附设中医学校2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数无增减。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西中医药大学附设中医学校2023年度国有资本经营预算支出0万元较2022年度决算数无增减。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，较2022年度决算数无增减。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额55.25万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出55.25万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额55.25万元，占政府采购支出总额的100%。

其中：授予小微企业合同金额55.25万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5310.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目14个，项目支出总额5310.14万元。其中，本级项目14个，本级项目支出5310.14万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金4665.65万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例87.86%；1个项目评为二等，涉及资金583.39万元，占项目总数比例6.6 %，占项目支出总额比例10.99%；1个项目评为三等，涉及资金26万元，占项目总数比例6.6%，占项目支出总额比例1.15%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标管理和调整有待完善；二是预算执行进度和效率有待加强。下一步改进措施：一是密切关注目标任务开展情况，适时调整自身工作方向和内容，确保实际工作切合绩效目标；二是切实加快预算执行进度，提升资金使用效率，年底确保执行完预算指标，全面完成我校年初制定的各项目标任务。    

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，新建、迁建中等职业学校办学条件奖补项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为2000万元，执行数为2000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成15#学生宿舍、3#实训实习中心B座装修；二是完成正式生活用水、局部正式用电建设；三是完成3#实训实习中心C座、12#学生食堂主体施工。自评发现的主要问题及原因：实际完成值高于年初预估数。下一步改进措施：今后将更合理设置指标数值，按质按量完成项目绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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