第一部分：部门概况

第二部分：广西中医药大学附设中医学校2022年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2022年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职能

广西中医药大学附设中医学校隶属自治区卫健委二级财政事业全额拨款单位，主要职能为履行中等职业教育职责，面向全区招生。我校是广西唯一一所集中医、中药、中医特色护理、医药营销等教育为一体的全日制中等职业教育学校。2003年我校护理专业被列入国家教育部、卫生部等六部委关于技能型紧缺人才培养培训工程中的院校，这是对我校护理教育的充分肯定。2009年，学校被评为“自治区示范性中等职业学校”，2010年被评为“广西壮族自治区级重点中等职业学校”。现开设“2+3”护理、“2+3”中医（订单班）、“2+3”药剂（订单班）、“2+3”中药（订单班）、“2+3”美容美体（订单班）、“2+3”康复技术（订单班）；3年制中医、护理、美容美体、中医康复保健等专业，以适应我区医疗事业发展对人才的需求。我校经自治区教育厅批准，护理、中医专业为自治区级的示范专业。 

二、机构设置情况

（一）我校设置管理机构19个：院（校）长办公室、人事科、网络中心（合署）、党办、教务科、产教融合办（合署）、学生科、学生资助管理中心、团委、质控科、科研科（合署）、招生就业科、财务科、采购管理办公室、总务科、国有资产管理科、基建科、纪检监察室、审计室、培训中心、职业技能鉴定所（合署）、中心实验室、工会、康体保健中心、附设重阳老年公寓、重阳城幼儿园。

（二）自治区编委核定我单位人员编制187人，其中：全额事业人员编制（实名编制）127人，非实名制编制数50人，后勤服务聘用人员控制数10人。

（三）校办产业：重阳老年公寓（包括万力分院、菠萝岭分院、龙腾分院、石柱岭分院、崇左分院）、康体保健中心、重阳城幼儿园。

（四）2021年我校国有资产原值74,935,555.78元，已计提折旧40,309,968.73，固定资产净值34625587.05元。

第二部分：广西中医药大学附设中医学校2021年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2022年我校收入总预算5721.28万元，同比增加463.44万元，增长8.81%。支出总预算5721.28万元，同比增加463.44万元，增长8.81%。预算收支平衡。

二、部门收入总体情况说明

2022年收入总预算5721.28万元，同比增加463.44万元，上涨8.81%。其中：

（一）一般公共预算收入3752.22万元，同比增加288.65万元，增长8.33%。

（二）财政专户管理资金收入1076万元，同比减少424.42万元，下降28.29%。

（三）其他收入893.05万元，同比增加893.05万元，增长100%。

收入增减原因的说明。一般公共预算收入增加原因是主要正常人员增资调整及生均定额标准由1300元提高到1600元。财政专户管理资金及其他收入资金变动较大原因为，以前年度所有收入资金均纳入财政专户管理，2022年按规定只将学生住宿费、高职学费分成款纳入财政专户管理，其余收入纳入预算其他收入管理，不上缴财政专户管理；其他收入增加的另一原因为，大沙田门诊收入列入学校管理。

三、部门支出总体情况说明

2022年支出总预算5721.28万元，同比增加463.44万元，增长8.81%。

（一）按支出功能科目划分，共分为4类，其中：

教育支出类科目5392.35万元，占支出总预算94.25%，同比增加410.58万元，增长8.24%。

社会保障和就业支出科目支出184.08万元，占支出总预算3.22%，同比增加3.28万元，增长1.81%。

住房保障支出科目支出58.67万元，占支出总预算1.03%，同比减少0.26万元，下降0.44%。

卫生健康支出科目支出86.18万元，占支出总预算1.51%，同比增加49.84万元，增长137.15%。

支出增减原因的说明。主要为教育类支出增长，办学成本逐年增长。卫生健康支出类增长，是中医药管理局中医（民族医）药专项资金拨款的增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算。基本支出预算1899.58万元，占支出总预算33.2%，同比增加17.2万元，增0.91%。增加原因主要是正常人员增资调整及生均定额标准由1300元提高到1600元

2.项目支出预算。项目支出预算3821.7万元，占支出总预算66.8%，同比增加740.09万元，增长24.02%。

支出增减原因的说明。增加原因主要为中医药管理局中医（民族医）药专项资金拨款的增加及2022年校园足球(体育特色示范学校)、体育比赛、艺术展演、学校卫生及国防教育专项、2021年现代职业教育质量提升计划项目资金拨款增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）2022年我校财政拨款收入3752.22万元，同比增加288.65万元，增长8.33%。其中：经费拨款3752.22万元，同比增加288.65万元，增长8.33%。；纳入一般公共预算管理的非税收入0万元，与上年持平。

收入增减原因的说明。增加原因是主要正常人员增资调整及生均定额标准由1300元提高到1600元；中医药管理局中医（民族医）药专项资金拨款的增加及2022年校园足球(体育特色示范学校)、体育比赛、艺术展演、学校卫生及国防教育专项、2021年现代职业教育质量提升计划项目资金拨款增加。

（二）2022年我校财政拨款支出3752.22万元，同比增加288.65万元，增长8.33%。财政拨款收支平衡。

支出增减原因的说明。增加原因是主要正常人员增资调整及生均定额标准由1300元提高到1600元；中医药管理局中医（民族医）药专项资金拨款的增加及2022年校园足球(体育特色示范学校)、体育比赛、艺术展演、学校卫生及国防教育专项、2021年现代职业教育质量提升计划项目资金拨款增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算支出3752.22万元，同比增加288.65万元，增长8.33%。

按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

教育支出类科目3508.4万元，占支出总预算93.5%，同比增加44.83万元，增长1.29%。

社会保障和就业支出科目支出98.98万元，占支出总预算2.64%，同比减少4.15万元，下降4.02%。

住房保障支出科目支出58.67万元，占支出总预算1.56%，同比减少0.26万元，下降0.44%。

卫生健康支出科目支出86.18万元，占支出总预算2.3%，同比增加49.84万元，增长137.15%。

支出增减原因的说明。主要为教育类支出增长，办学成本逐年增长。卫生健康支出类增长，是中医药管理局中医（民族医）药专项资金拨款的增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出1749.17万元，占支出总预算46.62%，同比增加6.27万元，增长0.36%。其中：

人员类基本支出预算1080.98万元，占基本支出预算61.8%，同比减少20.74万元，下降1.88%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算668.19万元，同比增加27.01万元，增长4.21%。

支出增减原因的说明。增加原因是主要在职人员人数减少及生均定额标准由1300元提高到1600元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2022年我校一般公共预算“三公”经费支出0万元，其中因公出国（境）费支出0万元、公务用车购置费支出0万元、公务用车运行维护费支出0万元、公务接待费支出0万元。我校无财政拨款的“三公”经费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

2022年我校政府性基金预算支出0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明

我校2022年部门预算公用经费771.49万元，其中：办公费23万元、印刷费12万元、咨询费3万元、水费65万元、电费100万元、邮电费1万元、差旅费45万元、维修(护)费59万元、租赁费80万元、专用材料费58万元、劳务费18万元、其他商品和服务支出188.48万元、离退休公用支出5.93万元、工会经费9.78万元、评审费0.8万元、物业管理费70.5万元、因公出国（境）—其他费用10万元、公务接待费7万元、其他交通费用15万元，基本与上年持平。

（二）政府采购预算安排情况说明

我校按照《中华人民共和国政府采购法》的有关规定和自治区财政厅“政府采购项目”目录标准编制政府采购预算。

2022年预算安排集中采购货物类107.722万元，分散采购工程类260万元，合计367.722万元。

（三）国有资产占用情况说明

我校2022年部门预算无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

我校2022年度预算绩效项目（200万元及以上非涉密项目，日常经费如物业水电费、绩效工资等除外）有4个，涉及一般公共预算拨款1586.64万元；项目名称为2022年校园足球（体育特色示范学校）、体育比赛、艺术展演、学校卫生及国防教育专项400万元、2022年中等职业学校免学费（中央）546.64万元、2021年现代职业教育质量提升计划640万元，项目年度绩效目标详见绩效表。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。本文中纳入财政专户管理的收入和未纳入财政专户管理的收入都属于事业收入。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、教育支出：反映教育管理方面的支出。

七、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

八、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

九、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

第四部分：广西中医药大学附设中医学校2022年部门预算报表

广西中医药大学附设中医学校2022年部门预算报表详见附件。

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