广西壮族自治区广西中医药大学

2021年度部门决算

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第一部分：广西中医药大学概况

一、主要职能及学校概况

二、部门决算单位构成

第二部分：广西中医药大学2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西中医药大学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西中医药大学概况

一、主要职能及学校概况

我校的前身为1934年成立的广西省立南宁区医药研究所，建校于1956年，1958年更名为广西中医专科学校，1964年升格为广西中医学院，1970年南宁医学专科学校并入，2012年3月经国家教育部批准正式更名为广西中医药大学，是国家中西部基础能力建设高校及国家中医药管理局与广西壮族自治区共建高校。

学校以中医药学科为主，医、理、工、管等多学科协调发展，具有鲜明中医药、民族医药特色，产学研医紧密结合、对外交流合作优势突出。学校牢固树立“立德树人”的育人观，坚持教学中心地位，大力实施“人才强校、质量兴校”战略。

学校现有仙葫、明秀2个校区，总占地面积1310.99亩。设有16个学院，3个直属公共教学部。有14所附属医院(其中直属附属医院3所，地方附属医院11所),1所附设中医学校，1家校办制药厂，1所独立学院。有重阳城老年公寓等一批在全国行业内有一定影响力的产学研基地和教学实践基地。

学校拥有一支教学经验丰富、结构合理的师资队伍，现有专任教师1069人，其中474人具有博士学位，有博士生导师42人、硕士生导师685人。2021年有国医大师1人、全国名中医2人、全国中医药杰出贡献奖2人，“长江学者”2人，国家杰出青年基金获得者1人，国家百千万人才工程2人，国务院政府特殊津贴获得者14人，全国名老中医学术经验继承人指导老师32人。

学校是博士学位授予单位，有博士学位授权一级学科1个、硕士学位授权一级学科6个，博士专业学位类别1个、硕士专业学位类别4个，硕士学位授权二级学科43个，是硕士研究生推免资格高校；有国家临床重点专科11个，国家中医药管理局中医药重点学科15个，国家中医药管理局中医药重点培育学科4个，国家中医药管理局重点专科17个，国家中医药管理局重点培育专科4个；有广西一流学科（含培育）3个，广西优势特色重点学科4个，广西重点学科6个，广西民族院校特色学科1个；广西中医药重点学科（含培育）55个。在全国第四轮学科评估中，中医学在全国排名进入前50%，中药学、中西医结合进入前70%。

二、部门决算单位构成

2021年广西中医药大学为单独基层决算单位，无下级决算单位。

第二部分：广西中医药大学2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：广西中医药大学2021年度部门决算公开附表)

第三部分：广西中医药大学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入101270.19万元，其中本年收入79026.59万元，较2020年度决算数增加3870.57万元，增长5.15%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入29390.72万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加3090.12万元，增长11.75%，主要原因是2021年财政追加我校改善办学条件经费1500万元、自治区生均定额拨款增加1387.10万元。2021年自治区财政将本科生生均拨款由6800元每生提高到7100元每生。

2.政府性基金预算财政拨款收入2580.19万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少419.81万元，下降13.99%，主要原因是2021年政府专项债券结转下年使用。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数不变。

4.事业收入45734.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加5492.49万元，增长13.65%，主要原因是附属单位分担经费收入增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数不变。

6.其他收入1320.84万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：铺面租金收入583.49万元、其他零散收入562.38万元（热水费118.45、国产设备退税117.99万元、版面费71.57万元、信息检索费32.14万元、场馆使用费22万元、停车费16.50万元等）、非同级财政拨款收入150.21万元（各厅局委托的项目经费）、自营食堂经营净结余60.67万元。较2020年度决算数减少4292.23万元，下降76.47%，主要原因是2020年根据要求将国开行贷款置换4760万元计入其他收入，剔除贷款置换收入后按可比口径计算2021年实际增加467.77万元。

7.使用非财政拨款结余231.07万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。2020年使用非财政拨款结余0万元，较2020年度决算数增加231.07万元，主要原因是调用专用结余（学生奖助基金）弥补231.07万元学生助困基金收支缺口。

8.上年结转和结余22012.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2472.65万元，下降10.10%，主要原因是加快预算执行进度，支出预算执行进度提高，结转结余数下降。

（二）本单位2021年度总支出101270.19万元，其中本年支出77212.74万元，较2020年度决算数减少2334.92万元，下降2.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出17.08万元：主要用于特聘专家补助、“十百千人才工程”项目支出。较2020年度决算数减少97.36万元，下降85.08%，主要原因是2020年特聘专家补助、“十百千人才工程”项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。

2.教育支出71169.92万元：主要用于开展教育管理、办学活动以及学生奖助等支出。较2020年度决算数增加4670.43万元，增长7.02%，主要原因是高等教育类收入的增加，支出相应增加。

3.科学技术支出113.87万元：主要用于八桂学者项目支出。较2020年度决算数减少99.31万元，下降46.59%，主要原因是2021年下达的八桂学者项目支出减少。

4.文化旅游体育与传媒支出3.35万元：主要用于共建马克思主义学院项目支出。较2020年度决算数减少3.52万元，下降51.24%，主要原因是2020年共建马克思主义学院项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。

5.社会保障和就业支出1099.15万元：主要用于基本养老保险缴费、职业年金缴费、死亡抚恤等支出。较2020年度决算数减少17.22万元，下降1.54%，主要原因是2021年死亡抚恤金支出减少。

6.卫生健康支出1761.38元：主要用于卫生健康人才培养、中医（民族医）药建设以及医疗保险支出等。较2020年度决算数增加506.54万元，增长40.37%，主要原因是2021年自治区财政中医药传承与事业发展等补助资金增加，支出相应增加。

7.住房保障支出467.8万元：主要用于主要用于缴纳住房公积金等支出。较2020年度决算数增加8.43万元，增长1.84%，主要原因是工资增长，住房公积金支出相应增加。

8.其他支出2580.19万元：主要为政府专项债券支出。较2020年度决算数减少7302.91万元，下降73.89%，主要原因是2021年专项债券收入减少，支出相应减少。

9.结余分配3073.66万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加2198.13万元，增长251.06%，主要原因是2021年转入非财政拨款结余增加。

10.年末结转和结余20983.79万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1765.78万元，增长9.19%，主要原因是2021年财政和非财政年末结转增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出28905.84万元，较2020年度决算数增加2638.77万元，增长10.05%。其中：基本支出7564.28万元，项目支出21341.56万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20185.43万元，支出决算为28905.84万元，完成年初预算的143.20%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为17.08万元，预决算差异主要原因是2020年特聘专家补助、“十百千人才工程”项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。其中：

1.其他一般公共服务支出（款）

其他一般公共服务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为17.08万元，预决算差异主要原因是2020年特聘专家补助、“十百千人才工程”项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。

（二）教育支出（类）年初预算为18805.42万元，支出决算为25755.08万元，完成年初预算的136.96%，预决算差异主要原因是财政追加专项经费，支出相应增加。其中：

1.普通教育（款）

高等教育（项）：年初预算为18805.42万元，支出决算为25755.08万元，完成年初预算的136.96%，预决算差异主要原因是财政追加专项经费，支出相应增加。

（三）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为113.87万元，预决算差异主要原因是年中财政追加八桂学者专项经费。其中：

1.其他科学技术支出（款）

其他科学技术支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为113.87万元，预决算差异主要原因是年中财政追加八桂学者专项经费。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，支出决算为3.35万元。预决算差异主要原因是2020年共建马克思主义学院项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。其中：

1.其他文化旅游体育与传媒支出（款）

宣传文化发展专项支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为3.35万元。预决算差异主要原因是2020年共建马克思主义学院项目资金结转到本年度支出并全部使用完毕，2021年无该类项目经费。

（五）社会保障和就业支出（类）年初预算为623.73万元，支出决算为787.28万元，完成年初预算的126.22%，预决算差异主要原因是年中财政追加死亡抚恤。其中：

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为623.73万元，支出决算为623.73万元，完成年初预算的100%。

2.抚恤（款）

死亡抚恤（类）：年初预算为0万元，支出决算为163.55万元，预决算差异主要原因是年中财政追加死亡抚恤。

（六）卫生健康支出（类）年初预算为288.48万元，支出决算为1761.38万元，完成年初预算的610.57%，预决算差异主要原因是年中财政追加2021年重大传染病防控经费、2021年自治区财政中医药传承与事业发展等补助资金等。其中：

1.卫生健康管理事务（款）

一般行政管理事务（项）：年初预算为0万元，支出决算为2万元，预决算差异主要原因是年中财政追加质量标准体系经费。

2.公共卫生（款）

重大公共卫生服务（项）：年初预算为0万元，支出决算为124.52万元，预决算差异主要原因是年中财政追加2021年重大传染病防控经费、医药卫生人才队伍建设专项资金等。

3.中医药（款）

中医（民族医）药专项（项）：年初预算为0万元，支出决算为865.38万元，预决算差异主要原因是年中财政追加2021年自治区财政中医药传承与事业发展等补助资金。

4.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）：年初预算为288.48万元，支出决算为288.48万元，完成年初预算的100%。

5.其他卫生健康支出（款）

其他卫生健康支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为481万元，预决算差异主要原因是年中财政追加2021年中央财政医疗服务与保障能力（卫生健康人才培养）资金。

（七）住房保障支出（类）年初预算为467.8万元，支出决算为467.8万元，完成年初预算的100%。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）：年初预算为467.8万元，支出决算为467.8万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出7564.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6595.59万元，完成年初预算的109.75%。预决算差异主要原因是财政追加基本工资及其他工资福利支出。

（二）商品和服务支出139.01万元，完成年初预算的100.23%。预决算基本持平。

（三）对个人和家庭的补助支出829.68万元，完成年初预算的124.72%。预决算差异主要原因是财政追加抚恤金及其他对个人和家庭的补助。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出2580.19万元，较2020年度决算数减少419.81万元，下降13.99%。其中：基本支出0万元，项目支出2580.19万元。

其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2580.19万元，预决算差异主要原因是年中财政追加专债二批(广西中医药大学大学生创新创业中心)和专债二批(广西中医药大学实训楼)资金。其中：

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）

其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为2580.19万元，预决算差异主要原因是年中财政追加专债二批(广西中医药大学大学生创新创业中心)和专债二批(广西中医药大学实训楼)资金。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西中医药大学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，与上年相同，故公开09表无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西中医药大学没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，与上年相同，故公开07表无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

机关运行经费统计行政单位和参照公务员法管理事业单位为保障运行用于购买货物和服务的各项资金。我校属于公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额6374.63万元，其中：政府采购货物支出3633.86万元、政府采购工程支出539.11万元、政府采购服务支出2201.66万元。授予中小企业合同金额6305.63万元，占政府采购支出总额的98.92%，其中：授予小微企业合同金额2066.56万元，占授予中小企业合同金额的32.77%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆13辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车8辆，其他用车主要是学校公务用车；单位价值50万元以上通用设备125台（套）；单位价值100万元以上专用设备16台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，对“高等教育学生资助项目”、“广西一流学科建设项目”、“本专科国家助学金”等13个项目进行了绩效评价，共涉及资金19806.15万元，占一般公共预算项目支出总额的68.52%。组织对2021年度“桂财教函〔2021〕200号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金（第二批）的函”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3900万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

从评价情况来看，14个财政拨款项目的自评得分均在80分以上，并已通过自治区财政厅审核。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我校根据自治区财政厅的统一要求，对广西财政预算绩效管理信息系统中的14个项目进行了绩效自评，现公开阐述一个案例：

我校根据年初设定的绩效目标，高等教育学生资助项目自评得分为100分，项目全年预算数为2071.2万元，执行数为2071.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标资助学生人数指标值5706人次，实际完成值5826人次以上；二是质量指标资助资格合规率100%，实际完成值100%。发现的主要问题及原因：由于2021年国家助学金追加资金到账较晚，11月30日才完成下拨，导致后续评审公示及发放滞后。下一步改进措施：建议上级下达国家助学金项目资金时能在每年9月底到账，以便学校及时统筹做好国家助学金评审相关工作。

高等教育学生资助项目绩效自评综述：该项目实施情况良好，资金能及时到位、项目管理规范、项目推进达到预期要求，社会效益显著，受益对象总体满意度较高，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，避免因贫失学现象发生，充分彰显了教育公平。

(项目绩效自评表详见附件：广西中医药大学2021年度预算项目支出绩效自评表)

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。