广西壮族自治区广西中医药大学

2020年度单位决算

目    录

第一部分：广西中医药大学概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：广西中医药大学2020年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西中医药大学2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西中医药大学概况

一、主要职能

广西中医药大学创建于1956年，其前身是1934年成立的广西省立南宁区医药研究所，是我国5个少数民族自治区中唯一独立建制的高等中医药院校。2012年3月经国家教育部批准正式更名为广西中医药大学，也是国家中西部基础能力建设高校及国家中医药管理局与广西壮族自治区共建高校。

学校以中医药学科为主，医、理、工、管等多学科协调发展，具有鲜明中医药、民族医药特色，产学研医紧密结合、对外交流合作优势突出，有仙葫、明秀2个校区，总占地面积1310.99亩。设有14个学院，3个直属公共教学部。有14所附属医院(其中直属附属医院3所，地方附属医院11所),1所附设中医学校，1家校办制药厂，1所独立学院。有重阳城老年公寓等一批在全国行业内有一定影响力的产学研基地和教学实践基地。

学校拥有一支教学经验丰富，结构合理的师资队伍，有专任教师1025人，外聘教师82人。专任教师中正高职称260人，具有博士学位的有385人，有博士生导师25人、硕士生导师693人。现有国医大师1人、全国名中医2人、全国老中医药专家学术经验继承工作指导老师32人、国务院特殊津贴专家14人、全国优秀教师3人、教育部“新世纪优秀人才支持计划”人选3人、全国中医药高等学校教学名师1人、新世纪百千万人才工程国家级人选1人，广西终身教授1人、广西“十百千人才工程”人选11人、广西高校引进海外高层次人才“百人计划”2人，广西特聘专家3人、广西八桂学者1人、广西“八桂名师”2人、广西高校“教学名师”3人、广西高校卓越学者2人、广西“桂派中医大师”15人、广西名老中医24人、广西名中医91人,省级创新团队7个。

学校牢固树立“立德树人”的育人观，坚持教学中心地位，大力实施“人才强校、质量兴校”战略。现有全日制在校生14000多人，有本科专业27个，其中有国家综合改革试点专业1个、国家级特色专业3个、卓越医生(中医)教育培养计划改革试点项目2个、省级优质特色专业(群)9个、省级特色专业及实验实训教学基地(中心)一体化建设项目8个。

学校是博士学位授予单位，有博士学位授权一级学科1个、硕士学位授权一级学科6个，博士专业学位类别1个、硕士专业学位类别3个，二级学科硕士学位授权学科43个，是硕士研究生推免资格高校；有国家临床重点专科10 个，国家中医药管理局中医药重点学科14 个，国家中医药管理局中医药重点培育学科4 个，国家中医药管理局重点专科9 个。2015年以来，学校顺利通过教育部本科教学工作审核评估和中医学、临床医学、护理学、中药学专业认证，中医学专业认证获得教育部专家组的“完全认可”，临床医学专业认证有效期为6年。

二、单位决算单位构成

广西中医药大学为单独基层决算单位，无下级决算单位。

第二部分：广西中医药大学2020年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：广西中医药大学2020年度单位决算公开附表)

第三部分：广西中医药大学2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入99641.2万元，其中本年收入75156.02万元, 较2019年度决算数减少13527.71万元，下降15.25%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入26300.6万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少1011.07万元，下降3.7%，主要原因是专业建设经费和中央支持地方专项经费的减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入3000万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少17003.73万元，下降85%，主要原因是2020年获得的政府专项债券减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数不变。

4.事业收入40242.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加384.5万元，增长0.96%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数不变。

6.其他收入5613.07万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加4102.58万元，增长271.61%，主要原因是根据要求将国开行贷款4760万元置换计入其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数不变。

8.上年结转和结余24485.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少11.39万元，下降0.05 %。

（二）本单位2020年度总支出99641.2万元，其中本年支出79547.66万元, 较2019年度决算数减少6970.71万元，下降8.06%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）114.44万元：主要用于特聘专家补助、“十百千人才工程”项目支出。较2019年度决算数增加38.21万元，增长50.12%，主要原因是将2019年结余的特聘专家补助、“十百千人才工程”项目资金使用完毕，支出相应增加。

2.教育支出（类）66499.49万元：主要用于开展教育管理、办学活动以及学生奖助等支出。较2019年度决算数减少1219.57万元，下降1.8%，主要原因是高等教育类收入的减少，支出相应减少。

3.科学技术支出（类）213.18万元：主要用于八桂学者项目支出。较2019年度决算数减少17.19万元，下降7.46%，主要原因是2020年下达的八桂学者项目资金减少，支出相应减少。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）6.87万元：主要用于共建马克思主义学院项目支出。较2019年度决算数减少47.91万元，下降87.46%，主要原因是2019年获得非物质文化遗产保护专项经费45万元，但2020年未获得该项目经费，支出相应减少。

5.社会保障和就业支出（类）1116.37万元：主要用于基本养老保险缴费、职业年金缴费、死亡抚恤等支出。较2019年度决算数增加108.18万元，增长10.73%，主要原因是工资增长，社保支出相应增加。

6.卫生健康支出（类）1254.84元：主要用于卫生健康人才培养、中医（民族医）药建设以及医疗保险支出等。较2019年度决算数增加310.65万元，增长32.9%，主要原因是财政医疗服务与保障能力补助资金增加，支出相应增加。

7.住房保障支出（类）459.37万元：主要用于主要用于缴纳住房公积金等支出。较2019年度决算数增加50.56万元，增长12.37%，主要原因是工资增长，住房公积金支出相应增加。

8.其他支出（类）9883.1万元：主要为政府专项债券支出。较2019年度决算数减少6193.64万元，减少的主要原因是2020年专项债券收入减少，支出相应减少。

9.结余分配875.53万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数减少1232.3万元，主要原因是2020年收支相抵后结余减少。

10.年末结转和结余19218.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少5336.1万元，下降21.73%，主要原因是2020年使用上年结转结余。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出26267.07万元，较2019年度决算数减少3922.76万元，下降12.99%。其中：基本支出7105.57万元，项目支出19161.49万元。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为19260.77万元，支出决算为26267.07万元，完成年初预算的136.38%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为114.44万元，预决算差异主要原因是财政追加特聘专家补助、“十百千人才工程”等经费。

（二）教育支出（类）年初预算为17910.93万元，支出决算为23408.25万元，完成年初预算的130.69%，预决算差异主要原因是财政追加专项经费，支出相应增加。

（三）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为213.18万元，预决算差异主要原因是财政追加八桂学者专项经费。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为10万元，支出决算为6.87万元，完成年初预算的68.7%。预决算差异主要原因是受新冠疫情影响，共建马克思主义学院项目无法正常开展。

（五）社会保障和就业支出（类）年初预算为612.5万元，支出决算为810.12万元，完成年初预算的132.26%，预决算差异主要原因是工资增长，社会保障和就业支出相应增加。

（六）卫生健康支出（类）年初预算为267.97万元，支出决算为1254.84万元，完成年初预算的468.28%，预决算差异主要原因是财政追加医疗服务与保障能力补助、中医（民族医）药专项等资金。

（七）住房保障支出（类）年初预算为459.37元，支出决算为459.37万元，完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出6843.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5503.85万元，完成年初预算的101.52%。预决算差异主要原因是财政追加基本工资及其他工资福利支出。

（二）商品和服务支出615.68万元，完成年初预算的100%。

 （三）对个人和家庭的补助支出902.29万元，完成年初预算的124.62%。预决算差异主要原因是财政追加抚恤金。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

2020年度政府性基金支出9883.10万元，较2019年度决算数减少6193.64万元，下降38.53%。其中：基本支出0万元，项目支出9883.10万元。

2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为9883.10万元。预决算差异主要原因是财政追加其他地方自行试点项目收益专项债券经费。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

2020年本单位无国有资本经营预算收支，与上年相同。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年本单位无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费收支，与上年相同。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

机关运行经费统计行政单位和参照公务员法管理事业单位为保障运行用于购买货物和服务的各项资金。本单位属于公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2020年度政府采购支出总额22847.35万元，其中：政府采购货物支出5448.31万元、政府采购工程支出12564.86万元、政府采购服务支出4834.17万元。授予中小企业合同金额11887.31万元，占政府采购支出总额的52.03%，其中：授予小微企业合同金额3311.11万元，占政府采购支出总额的14.49%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车6辆，其他用车主要是学校公务用车；单位价值50万元以上通用设备95台（套）；单位价值100万元以上专用设备14台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。对“高校国家奖助学金”、“一流学科建设经费”、“桂派杏林医学生培养”等19个项目进行了绩效评价，共涉及资金17223.26万元，占一般公共预算项目支出总额的89.88%。组织对“桂财教函〔2020〕215号追加2020年区直部分高校建设项目专项债券资金（第四批）”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3000万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，高校国家奖助学金项目自评得分为98分。该项目实施情况良好，资金能及时到位，项目管理规范，项目推进达到预期要求，成本控制在预算范围内，社会效益显著，受益对象总体满意度较高，项目实施达到了预期的目标。发现的主要问题及原因：一是目前各高校可以通过广西学生精准资助管理系统和全国学生资助管理信息系统导出本校相关标签的贫困学生数据，帮助有效认定，但是两个库数据存在学生贫困标签不一致的问题，加大我们评选的难度，无法真正做到精准认定。二是国家助学金资助没有覆盖全部贫困生。下一步改进措施：一是进一步完善系统数据，确保数据完备准确，确保全国学生资助管理信息系统的广西区数据和广西学生精准资助管理系统的数据的一致性。二是建议加大资助力度，扩大资助面。

(项目绩效自评表详见附件：2020年度广西中医药大学一般公共预算项目绩效自评表)

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。