目  录

第一部分:广西中医药大学概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制情况

第二部分:广西中医药大学2022年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

第三部分:广西中医药大学2022年部门预算情况说明

第四部分:名词解释

第一部分：广西中医药大学概况

一、主要职能

广西中医药大学按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，开展以本科教育和研究生教育为主的高等教育活动，培养中医药民族医药应用型人才。将秉承“弘毅自强，传承创新”的校训精神，不断提升学校的核心竞争力和办学水平，立足广西、面向全国、辐射东盟、走向世界，力争建设成为以中医中药学科为主体，医、理、工、管兼容，产学研结合突出、民族医药特色鲜明、人文精神高贵的国内知名、区域一流的综合性中医药大学，成为培养综合素质高、创新创业能力强的应用型中医药民族医药人才及其他复合型人才的重要基地，成为壮瑶等民族医药科研创新及其文化传播中心，成为促进区域医疗健康产业发展的主要力量。

二、机构设置情况

根据《广西中医学院机构设置和人员编制方案》（桂编﹝2008﹞16号），自治区编办批准我校内设相当正处级党务和学院事务管理机构15个，其中：相当正处级教学教辅科研机构16个，相当副处级教学教辅机构1个。纪检、工会、团委按有关规定和章程设置（3个）。

我校为自治区二级预算单位，预算关系隶属自治区教育厅。

三、人员构成及编制情况

2022年末，我校共有在职人员1263人。其中：事业编制人员838人，后勤控制数人员48人，非实名编制控制数人员229人，编外人员148人。离退休人员482人。

第二部分广西中医药大学2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

以上各表详见附件：广西中医药大学2022年部门预算报表。

第三部分广西中医药大学2022年度部门预算情况说明

一、部门收支预算说明

2022年收支总预算82700.99万元，同比增加221.78万元，增长0.27%。收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入、经营收入、上年结余收入等；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算说明

2022年收支总预算82700.99万元，同比增加221.78万元，增长0.27%。其中：

1. 一般公共预算拨款收入22138.11万元，同比增加1952.68 万元，增长9.67%。

2. 政府性基金预算拨款年初未安排预算。

3. 国有资本经营预算拨款年初未安排预算。

4. 财政专户管理资金收入40617.53万元，同比减少3672.25 万元，下降8.29%。

5. 单位资金收入安排的资金7164.00 万元,比上年增加1473万元,增长25.88%。其中:事业收入安排的资金5500.00万元，同比增加1000.00万元，增长22.22%;经营收入安排的资金795.00万元，同比增加395.00 万元，增长98.75%;其他收入安排的资金869.00万元，同比增加78.00万元，增长9.86%。

6. 上年结余结转12781.35万元，同比增加468.35 万元，增长3.80%。

收入预算总体增加的原因主要是学生人数增加和生均拨款提标导致财政拨款数增加。

三、部门支出预算说明

2022年支出总预算82700.99 万元。其中:基本支出预算13809.52 万元,占支出总预算16.70%,比上年增加6261.45 万元,增长82.95%;项目支出预算68891.48万元,占支出总预算83.30%,比上年减少6039.66 万元,下降8.06%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出科目80862.71万元,占支出总预算97.78%,比上年增加75.38万元,增长0.09%。

2.社会保障和就业支出科目1016.56万元,占支出总预算1.23%,比上年增加80.96万元,增长8.65%。

3.卫生健康支出科目313.44万元,占支出总预算0.38%,比上年增加24.96 万元,增长8.65%。

4.住房保障支出科目508.28万元,占支出总预算0.61%,比上年增加40.48 万元,增长8.65%。

支出预算总体增加的原因是以收定支，收入增加支出也相应增加。

(二)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算13809.52 万元,占支出总预算16.70%,比上年增加6261.45 万元,增长82.95%。

其中:人员经费预算7591.86万元,占基本支出预算54.98%,比上年增加182.48万元,增长2.46%。包括:工资福利支出预算6450.17 万元,占基本支出预算46.71%,比上年增加128.56 万元,增长2.03%;对个人和家庭的补助支出预算1141.69万元,占基本支出预算8.27%,比上年增加53.92 万元,增长4.96%。人员经费支出增加原因:在职人员以及工资标准增加对应社保支出也相应增加。

公用经费支出(商品和服务支出)预算6217.65万元,占基本支出预算45.02%,比上年增加6078.96万元,增长4383.13%。公用经费大幅度增加主要是根据财政厅《关于编制自治区本级部门2022部门预算的通知》(桂财预〔2021〕86号),将以前年度安排在项目支出中的高校生均拨款自治区资金列入基本支出，基本支出可安排的公用经费增加。

2.项目支出预算

项目支出预算68891.48万元,占支出总预算83.30%,比上年减少6039.66 万元,下降8.06%。

其中:工资福利支出预算23010.35万元,占项目支出预算33.40%,比上年增加504.78 万元,增长2.24%。

商品和服务支出预算29595.50万元,占项目支出预算42.96%,比上年减少1522.58万元,下降4.89%。

对个人和家庭的补助支出预算7497.42 万元,占项目支出预算10.88%,比上年减少345.15 万元,下降4.40%。

债务利息及费用支出预算2297.15 万元,占项目支出预算3.33%,比上年减少1967.04 万元,下降46.13%。

资本性支出预算1588.70万元,占项目支出预算2.31%,比上年减少942.29 万元,下降37.23%。

其他支出预算4902.35万元,占项目支出预算7.12%,比上年减少1767.39 万元,下降26.50%。

项目支出减少主要根据财政厅《关于编制自治区本级部门2022部门预算的通知》(桂财预〔2021〕86号),将以前年度安排在项目支出中的高校生均拨款自治区资金列入基本支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年财政拨款收支总预算22138.11万元,全部为一般公共预算拨款。支出包括教育支出20638.68万元、社会保障和就业支出677.71万元、卫生健康支出313.44万元、住房保障支出508.28万元。

五、一般公共预算收入预算说明

2022年一般公共预算收入预算22138.11万元,比上年增加1952.68万元,增长9.67%。其中:自治区本级16062.62  万元,比上年增加1104.39 万元,增7.38%;上级补助6075.49 万元,比上年增加859.29 万元,增16.47%。

一般公共预算收入预算总体增加的原因主要是学生人数增加和生均拨款提标导致财政拨款数增加。

六、一般公共预算支出预算说明

2022年一般公共预算支出22138.11万元，同比增加1952.68万元，增长9.67%。其中，基本支出预算12452.68万元，项目支出预算9685.43万元。具体支出预算如下：

高等教育支出20638.68 万元，其中，基本支出10953.25万元，项目支出9685.43万元。主要用于维持学校日常运转发生的支出（如根据国家规定的工资标准安排的人员经费支出）、学生奖助金支出、开展科学研究发生的研究费用、改善办学条件购置教学科研仪器设备等。

机关事业单位基本养老保险缴费支出677.71万元，全额为基本支出。主要用于支付学校在职职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出313.44万元，全额为基本支出。主要用于支付学校在职职工的单位医疗保险费用。

住房公积金支出508.28万元，全额为基本支出。为单位职工计缴的住房公积金。

七、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出12452.68万元，其中：

人员经费6565.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费5886.85万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出等。

八、一般公共预算“三公”经费情况说明

(一) 2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算。

2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算659.39万元,其中: 公务接待费160.00万元, 公务用车购置费18.00万元,公务用车运行维护费103.89万元,因公出国(境)费37.50万元。 

(二) 2022年部门预算一般公共预算拨款安排的“三公”经费。

2022年我校无一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算。

九、政府性基金预算情况说明

2022年我校无政府性基金收入支出预算。

十、其他重要事项情况说明

(一)事业单位运行经费安排情况说明

2022年运行经费合计14,326.91万元，同比增加1,380.95万元，增长10.67%。增长的主要原因为办学规模扩大，日常教学支出增加。支出主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加、其他商品和服务支出、会议费、培训费、因公出国（境）费用、公务接待费等。

 (二)政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算6163.42万元,其中政府集中采购预算2357.26万元(其中货物类158.33万元、服务类2198.93万元),占政府采购预算的38.25%;分散采购预算3806.16万元(其中货物类761.32万元、工程类1019.50万元、服务类2025.34万元),占政府采购预算的61.75%。

政府采购资金类型:一般公共预算拨款1631.92万元,财政专户管理的收入安排的资金4531.50万元。

(三)国有资产占用情况说明

2021年我校车辆编制数30台，目前实有车辆11台。其中：轿车7台，经济型车4台。

(四)政府购买服务预算情况。

2022年我校无政府购买服务预算。

(五)重点项目预算绩效目标等情况说明

2022年我校部门预算项目有39个,按要求全部列入绩效考核范围。重点项目预算绩效目标情况:

1. 示范性现代产业学院经费，项目经费预算570.00万元，年度绩效目标：依托海洋药用资源开发利用现代产业学院强大师资力量，以服务广西海洋资源开发利用产业为目标和办学指导思想，紧扣企业需求，努力打造成为融人才培养、科学研究、技术创新、企业服务、学生创业等功能于一体的示范性人才培养实体。

2. 本专科生奖助学金，项目经费预算1400.97万元，年度绩效目标：坚持公开、公平、公正、择优的原则，展开国家助学金、励志奖学金项目评审工作，致力于提升项目受助目标奖励资助资格的合格率，提高资金的发放效率和发放满意度。

3. 研究生奖助学金，项目经费预算1412.62万元，年度绩效目标：研究生国家助学金由中央财政和自治区财政共同出资设立，所需经费由中央财政和自治区财政按8：2的比例共同分担。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。